Настройка на счетоводни параметри в 1C: Заплата и управление на персонала 8

Много въпроси относно изчисляването на заплатите в програмите 1C възникват поради факта, че счетоводните настройки, направени в базата данни, не съответстват на очакванията и очакванията на счетоводителя. Много хора дори не знаят къде са тези настройки и за какво са необходими, така че работят с това, което са инсталирали по подразбиране. В тази статия ще говоря за най-важните „отметки“, които значително влияят на работата на програмата и съм сигурен, че ще намерите нещо ново и полезно за себе си в нея.

За да отворите счетоводни параметри, трябва да изберете съответния елемент в раздела „Предприятие“.

Първата настройка, която се вижда веднага след отваряне на формуляра, е методът за отразяване на приспадането за незаслужен отпуск при уволнение. Тук има два варианта:

1) като обикновено удържане (не намалява данъците и вноските);

2) сторно начисляване (намалява данъци и вноски).

Разликите между тези методи с примери за фишове за заплати са описани подробно в статиятаИзчисляване на служител при уволнение в 1C: Заплата и управление на персонала 8.

Сл Следващата настройка, която се намира в същия раздел, задава алгоритъма за преобразуване на месечната заплата в почасова ставка. Уместно е, ако вашата компания практикува работа през нощта или вечерта, през почивните дни, извънреден труд, тоест в ситуации, когато е необходимо да се изчисли цената на един час работа на служител, който получава месечна заплата. В края на статиятаКак да изчислим доплащане за нощни часове Предоставен е пример за това как тази настройка влияе върху изчисляването на сумата на нощната такса.

Друга важна настройка се намира в раздела „Изчисляване на заплатите“ - това е квадратчето за отметка „При изчисляване на данъка върху доходите на физическите лица да вземе предвид изчисления данък като удържан“. Препоръчвам ви винаги да поставяте отметка в това поле. Подробности за това защо препоръчвам да направите това също вече са описани в една от статиите:Защо изчисленият данък в сертификата 2-NDFL не е равен на удържания данък?

В раздела „Изплащане на заплата“ има две много важни настройки наведнъж:

1) квадратче за отметка „Взаимните разплащания на заплатите се извършват в контекста на месеците на тяхното начисляване“

Тази настройка засяга алгоритъма за попълване на документа „Заплати към организации“. Ако отметката е отметната, при автоматично попълване на документа ще се включват суми на дълга само за избрания месец. В противен случай - текущото салдо на взаимните разплащания, като се вземе предвид дългът и за всички предходни месеци на база начисляване.

2) квадратче за отметка „Опростено отчитане на взаимни разплащания“

Ако бъде установено, заплатата ще се счита за изплатена след осчетоводяване на документа „Заплати към организации“. Иначе, за да попаднат сумите в графа „Изплатени” на фишовете за заплати е необходимо да осчетоводите и касов ордер или платежно нареждане и банково извлечение. Опростеното счетоводство е много удобно, но неговият недостатък е, че тази настройка няма да ви позволи да качвате регистри за изплащане на заплати от 1C в банкови програми.

Определено трябва да погледнете раздела „Данъчно счетоводство“, тъй като там са посочени данни за използваната данъчна система; трябва също да отворите раздела „Застрахователни премии“ и да изберете желаната тарифа. Освен това тук е посочен и размерът на вноските във Фонда за социално осигуряване за застраховка срещу злополука. Ако тази информация не е въведена, този вид застрахователна премия няма да бъде изчислена.

А в раздела „Застрахователни премии“ можете да видите лихвените проценти, на базата на които се изчисляват размерите на вноските във фондовете, както и размера на максималната база за изчисляване на застрахователните премии.

В случай, че използвате работни места с ранно пенсиониране (вредни работни места), трябва да поставите отметка в съответното поле в раздела „Изчисляване на застрахователни премии“. Обърнете внимание и на квадратчето „Прилагане на резултатите от специална оценка на условията на труд“, което трябва да бъде отметнато, ако е необходимо да посочите за длъжности класовете условия на труд, определени въз основа на резултатите от специална оценка на работните места.

Също така си струва да обърнете внимание на раздела „Държавни обезщетения“, който показва текущите суми на обезщетенията от Фонда за социално осигуряване. Ако вашата програма не се актуализира своевременно, не забравяйте да направите промени в този раздел ръчно в началото на годината. Но в раздела „Други тарифи“ се съхранява стойността на минималната заплата, която също трябва да е актуална.

Разбира се, би било хубаво да разберете и да можете да използвате всички останали настройки, но това не винаги е възможно. Въпреки това, всеки счетоводител, който изчислява заплати в програми 1C, трябва да знае най-основните, описани в тази статия, тъй като подобно разбиране често значително опростява работния процес. И ако все още имате въпроси относно тези параметри, които не засегнах в моя материал, тогава можете да ги зададете в коментарите към статията.

Взаимните разплащания със служители в програмата 1C: Заплати и управление на персонала 8 се извършват в контекста на организации и подразделения. В процеса на такива взаимни разплащания може да възникне както дългът на организацията към служителя, така и обратното, служителят може да стане длъжник на организацията.

Програмата 1C: Заплата и управление на човешките ресурси 8 ви позволява да проследявате и изплащате двата вида дългове: дълг на служители, дълг на организация.

Дълговете в програмата 1C могат да възникнат по различни причини. Ето някои от тях.

• Ръчна корекция на сумите за изплащане. В документа „Заплати на организации“ счетоводителят редактира ръчно дължимите суми. Те могат да бъдат по-големи или по-малки от начислените суми за плащане. Обикновено счетоводителят прибягва до химикалки в случаите, когато не може да получи необходимите суми чрез изчисление. Това е лош метод.
• Частично плащане. Ако няма достатъчно средства по разплащателната сметка или по други причини, ръководството на организацията може да реши да изплати част от заплатата. За да направите това, в документа „Заплати на организации“ трябва да посочите процента на плащане. В резултат на това програмата ще запише дълга към служителите.
• Без плащане. Има и ситуации, когато служителят действително е получил заплата, но по някаква причина калкулаторът не е отразил този факт в програмата.

Според калкулатора програмата не класифицира някои дългове като дългове. Това се дължи на факта, че автоматично ги погасява.

• Закръгляване на дължимите суми. В документа „Заплати на организации“ можете да посочите закръгляването на сумите за плащане. Изхвърлените в резултат на това суми не представляват дълг в разглеждания контекст. Тези суми автоматично се вземат предвид при плащане следващия месец. При уволнение или по искане на служител можете просто да премахнете закръгляването и всяка стотинка ще бъде изплатена.
• Преизчисляване на заплатата. Нека обърнем внимание на още една точка. Например, на служител е изплатена пълната му заплата за май. През юни се оказа, че той е отсъствал няколко дни през май. За да направите това, трябва да издадете документ за сетълмент „Отсъствие в организациите“. От гледна точка на платеца има надплащане. Програмата обаче не записва това надплащане като дълг на служителя към организацията. Вместо това програмата 1C: Заплата и управление на персонала 8 ще предложи преизчисляване на заплатата за май.
• Салдо минус аванс. Някои калкулатори погрешно смятат, че разликата между начислената заплата за текущия месец и платения аванс по-рано е дълг към служителя.

Във формуляра „Настройка на счетоводни параметри“ в раздела „Изплащане на заплати“ има флаг „Взаимните разплащания за заплати се извършват в контекста на месеците на тяхното начисляване“. Името на това знаме лично за мен е подвеждащо. Преценете сами.

Взаимните разплащания са начисляване на различни видове изчисления на заплатите. Те се провеждат в рамките на месеци. Това може лесно да се провери чрез анализ на следните регистри за натрупване.

1. Регистър за натрупване „Взаимни разплащания със служители на организации“.
2. Регистър за натрупване „Месечна заплата на организации“.

В тях всеки запис е обвързан с определен месец на начисляване. Тоест, независимо от състоянието на флага „Взаимните разплащания за заплати се извършват в контекста на месеците на тяхното начисляване“, програмата 1C: Заплата и управление на персонала 8 винаги извършва взаимни разчети в контекста на месеците на заплатата начисляване. Тогава какво казва това знаме?

Всъщност състоянието на флага определя метода за изплащане на възникващи дългове. За това е статията. Самият дълг не съществува като счетоводен обект в програмата. Това е просто разликата между натрупаната сума и сумата на изплащане. Ако е отрицателен, тогава служителят е длъжник на организацията. Положителната стойност показва дълга на организацията.

Нека да разгледаме какви последствия води флагът „Взаимните разплащания на заплатите се извършват в контекста на месеците на тяхното начисляване“. Всички примери са изпълнени на демо база.

1. Отчитане на задълженията по месеци на образуването им

За да организирате отчитането на дълговете в контекста на месеците на тяхното формиране, е необходимо във формуляра „Настройка на счетоводни параметри“, в раздела „Изплащане на заплати“, да зададете флага „Взаимните разчети на заплатите са извършвани в контекста на месеците на тяхното начисляване”.

Всъщност взаимните разплащания винаги се извършват в контекста на месеците за изчисляване на заплатите, т.е. независимо от състоянието на този флаг.

Състоянието на флага „Взаимните разплащания на заплатите се извършват в контекста на месеците на тяхното начисляване“ определя метода за погасяване на дълговете на организацията и служителите.

Моделирането на ситуацията в демонстрационна база данни ще ни помогне да разберем как да изплатим дълга. За да опростите моделирането, задайте флага „Опростено отчитане на взаимни разплащания“. В този случай документът „Заплати, дължими на организацията“ независимо погасява дълга. Не е необходимо въвеждане на приходен касов ордер. Това е необходимо само за да се избегне въвеждането на ненужни документи.

Ще изчислим заплатите за януари, февруари и март E.I. Акимова, Г.Д. Васкина и Р.А. Горин, работещ в организацията CJSC "Deltaon". В последния ден на всеки месец ще изготвяме документите „Заплати на организации“. За да моделираме дълга, ще коригираме ръчно стойностите в колоната „Платими“ за първите двама служители.

През януари Е.И. Счетоводителят на Аким ръчно увеличи сумата на плащането от 53 253 рубли на 60 000 рубли. В резултат на това документът записва през януари дълга на служителя към организацията в размер на 6747 рубли. Моля, обърнете внимание, че дългът на служителя в документа е посочен в червено и с минус.

По същото време Г.Д. На Васкина са платени с 1000 рубли по-малко от необходимото. Фактът, че изчислението е коригирано ръчно, се показва от наличието на картина под формата на стилизирана химикалка в първата колона на таблицата.

През февруари калкулаторът откри грешката си и реши да я коригира ръчно. Той реши да не плаща допълнително през февруари за сумата на надплащането през януари. Тоест отново в документа „Заплати, изплащани на организации“ ръчно коригирах дължимата сума.

Моля, имайте предвид, че програмата показва неплатената сума в колоната „Забавено“ в черно и със знак плюс. Малко по-късно ще видим, че счетоводителят всъщност не е изплатил дълга на служителя. Разбира се, всъщност никой на никого не е длъжен. Но програмата все още не знае за това. В момента върху него висят два дълга:

• дълг на служител за януари в размер на 6747 рубли,
• дълг на организацията към служителя за същата сума.

През март счетоводителят по само нему известна причина отново Е.И. Акимова плати малко повече от натрупаната програма.

Разглеждаме пример за опростен модел. На практика там, където има много работници и много различни видове плащания, счетоводителят много бързо губи контрол върху възникващите задължения. Затова програмата трябва да има механизми за бързото им откриване. На първо място, това са доклади.

Нека генерираме отчет „Набор от начисления и удръжки за организацията“ с избор от служители E.I. Акимова, Г.Д. Васкин и Р.А. Gorin Това е много популярен доклад сред счетоводителите.

Виждаме, че в началото на януари 2012 г. организацията има дълг към служителите в размер на 91 794 рубли. Можете да посочите подробно този дълг по служител. Но с помощта на този отчет е много трудно да се определи през кой месец е формиран. За да направите това, по-добре е да използвате отчета „Структура на дълга на организациите“.

Този отчет ясно показва не само на кого дължи пари нашата организация, но и през кой месец са възникнали тези задължения. Да приемем, че този дълг е открит едва през декември 2011 г. Възниква въпросът как да го изплатим. Много просто. Ние съставяме документа „Заплати, дължими на организации“, например от 27 декември 2011 г. и посочваме „август 2009 г.“ в подробностите за „Месец на начисляване“.

След като попълните този документ, генерирайте горните отчети отново и се уверете, че дългът на организацията към служителите за август 2009 г. е ликвидиран. По петите ни ще направим някои много важни забележки.

Отчетът "Структура на дълга на организациите" ви позволява да определите месеца, в който е формиран дългът на организацията към служителите.

За да погасите дълга на организацията за последния месец, трябва да съставите документ „Заплати, изплатени от организации“ за месеца, в който е възникнал дългът.

Припомняме, че на 5 април бяха изплатени заплатите за март. Нека сега генерираме отчета „Структура на дълга на организациите“ за периода 01/01/2012-04/05/2012.

Моля, имайте предвид, че отчетът формира по месеци както задълженията на организацията, така и задълженията на служителите.

• Е.И. Акимовапрез януари те надплатиха 6747 рубли. През февруари счетоводителят, поради липса на опит, й плати 6747 рубли, надявайки се, че програмата ще вземе предвид дълга му към организацията. Не го взех под внимание. През март счетоводителят отново надплати, но този път с 1747 рубли.
• Г.Д. ВаскинаСчетоводителят плащал по 1000 рубли всеки месец.
• Р.А. Горинза първите 4 месеца той няма задължения към организацията и организацията няма задължения към него.

Различните видове дълг се изплащат по различни начини. Нека да ги разгледаме. Нека ви напомним, че разглеждаме ситуация, при която е поставен флагът „Взаимните сетълменти на заплатите се извършват в контекста на месеците на тяхното начисляване“.

1.1. Погасяване на дълг на служител към организацията

За да запазите задълженията на служителя към организацията, например през април, е необходимо да използвате документа „Прехвърляне на дълг“, за да прехвърлите всички или част от предишните задължения на служителя към този месец.

За попълване на табличната част на документа най-удобно е да използвате бутона „Попълване\По дълг”. В този случай програмата автоматично ще намери всички служители, които имат неуредени задължения.

Командата „Попълване \ Списък на служителите“ отваря спомагателна форма, в която трябва да посочите условията за избор на служители и „Месец на възникване на дълга“. Сумите на дълга в колона „Превод в сума“ могат да се появят само след натискане на бутона „Изчисли“. Факт е, че не всички служители, които отговарят на условията за подбор, могат да имат дълг към организацията.

И така дългът беше прехвърлен. Но за да го запазите от служител при изплащане на заплата, е необходимо да имате от какво да удържате. Тоест, трябва да изчислим заплатите за април. След това, както обикновено, генерираме документа „Заплати, дължими на организацията“.

Документът „Заплати, дължими на организацията“ изплати дълга на E.I. Акимова пред организацията. Това може да се провери с помощта на отчета „Структура на дълга на организациите“, но за периода 01/01/2012-05/07/2012.

Отрицателните суми в колона „Краен баланс” са изчезнали. Тоест няма служители, които са длъжници на нашата организация. Въпреки това организацията има дълг към своите служители.

1.2. Погасяване на дълг на организация към служител

Не забравяйте, че нашият счетоводител първо надплати E.I. Акимова 6747 рубли, а след това недоплатена същата сума. Затова той реши да изплати дълга на служителя. Това не е вярно.

Ако е зададен флагът „Взаимните разплащания на заплатите се извършват по месец на начисляване“, тогава дълговете на организацията и дълговете на служителите се вземат предвид отделно. Те не се отменят автоматично взаимно.

Те трябва да бъдат изплатени отделно.

И така, за да изплати дълга към E.I. Акимова за февруари е необходимо например през април да съставите документа „Заплати, изплащани на организации“, като посочите в него месеца на начисляване февруари.

Справката показва и дълга на организацията към Г.Д. Васкина. През тримесечието 3000 рубли идват на 1000 рубли месечно. За да го погасите, ще трябва да издадете три документа „Заплати към организации” съответно за януари, февруари и март.

Един документ „Заплати към организацията“ не може да погаси миналия дълг на организацията към служителя заедно с плащането за текущия месец.

Процедура за погасяване на задълженията на служителите.

1. Използвайте документа „Изчисляване на заплати за служители на организации“, за да изчислите заплатите за юли.

Процедурата за погасяване на дълга на организацията към служителите за предходни месеци.

Този месец подготвяме документа „Заплати към организацията“. В детайла „Месец на начисляване“ посочете месеца, за който се погасява задължението.

2. Осчетоводяване на задълженията без детайлизиране по месеци на образуването им

За да организирате отчитането на дълговете, без да уточнявате месеците на тяхното формиране, е необходимо във формуляра „Настройка на счетоводни параметри“, в раздела „Изплащане на заплати“, да премахнете отметката от флага „Взаимните разплащания на заплатите се извършват в контекст на месеците на неговото начисляване.“

Нека повторим нашия опит, но само с изчистен флаг „Взаимните разплащания на заплатите се извършват по месец на начисляване“. И след това отново ще генерираме отчет „Структура на дълга на организациите“, но за периода 01.01.2012-05.04.2012 отчет.

Какво ви хваща окото?

• Няма деление по месеци. Виждаме различни видове дълг, но няма информация в кой месец е образуван.
• Дълговете от различни видове се сумират. В Акимова E.I. през януари имаше дълг към организацията в размер на 6747 рубли. През февруари заплатата й е била под тази сума, тоест организацията е имала дълг към служителя. В резултат на това никой на никого не е длъжен. Програмата взе предвид взаимния дълг. Остана само дълг към организацията в размер на 1747 рубли.
• Дългът за минали периоди се сумира. Нашата организация дължи на Г. Д. Васкина. 3000 рубли. Но сега от този доклад не можем да разберем как се е формирал този дълг.

Да изчислим заплатата за април, да я платим и да анализираме резултата от плащането.

Е.И. Акимова. Ако този служител нямаше дългове, документът щеше да й плати сумата от 53 253 рубли. Вместо това той го намали с размера на дълга на служителя: 51506=53253-1747.

Г.Д. Васкина. Ако организацията няма дългове към този служител, тогава документът щеше да й плати сумата от 41 847 рубли. Вместо това той го увеличи със сумата, дължима на служителя: 44847 =41847+3000.

От това можем да направим едно просто и важно заключение.

Ако флагът „Взаимните разплащания на заплатите се извършват по месец на начисляване“ е изчистен, тогава и двата вида дълг могат да бъдат погасени с едно извлечение. Но не е задължително.

Когато флагът „Взаимните разплащания на заплати се извършват по месец на начисляване“ се изчисти в документа „Заплати, дължими на организацията“ в атрибута „Плащане“, стойността „Дълг“ става достъпна. Това означава, че дълговете на организацията могат да бъдат изплатени по два начина.

• Различни твърдения.
• Едно твърдение.

Различни твърдения.

Първо съставяме документа „Заплати, дължими на организацията“ с характер на плащането „Дълг“. В този случай той ще изплати само дълга, възникнал в началото на месеца. След това, както обикновено, съставяме документа „Заплати, дължими на организацията“ с характер на плащането „Заплата“.

Тук има една тънкост. В документа „Заплати, дължими на организацията“ с характер на плащане „Дълг“ е невъзможно да се посочи като месец на начисляване месецът, за който вече е извършено плащането. Само месеца, в който все още няма плащане. Например в нашия пример G.D. Дългът на Васка може да бъде погасен през начислителния месец април, а не по-рано.

Едно твърдение.

За да направите това, в документа „Заплати, дължими на организацията“ е необходимо да се установи естеството на плащането „Заплата“. В този случай документът ще изплати общата сума на заплатата за текущия месец и предишните задължения на организацията, натрупани в началото на този месец.

Между другото, плащането в две извлечения е много удобен начин. В този случай в дневника „Заплати, дължими на организацията“ ще бъде възможно да изберете документи с характер на плащане „Дълг“.

И така, какво имаме, ако флагът „Взаимните разплащания за заплати се извършват в контекста на месеците на тяхното начисляване“ е изчистен.

• Дългът на служителя се погасява автоматично със следващото плащане на заплатата.
• Дългът на организацията може да бъде погасен едновременно с плащането на текущата заплата (естеството на плащането е „Заплата“) или в отделно извлечение (естеството на плащането е „Дълг“).

3. Примери за дълг

Независимо от причината, поради която е възникнал този или онзи дълг, той се изплаща по един от описаните по-горе начини. Ето защо тези примери са дадени само за разбиране на механизма на възникване на дълга и, ако е възможно, за предотвратяването им.

Вече разгледахме най-простата причина за дълга. Това е, когато калкулаторът по свое усмотрение ръчно редактира резултатите от изчислението в документа за плащане на заплата. Нека да разгледаме други примери.

3.1. Служителят получил аванс и напуснал

А.К. Калинина получи аванс на 16 януари 2012 г. и напусна на 18 януари. От анализа на доклада „Структура на дълга на организациите“ е лесно да се види, че в демонстрационната база организацията дължи на A.K. Калинина има дълг от 80 823 рубли, който е образуван през август 2009 г. Нека го изключим.

Нека се уверим, че заплатата на А.К Калинина е равна на 92 900 рубли. След това ще извършим следните операции.

1. На 16 януари 2012 г. ще платим аванс от 50%, тоест 46 450 рубли.
2. Ще издадем заповед за освобождаване на персонал от 18 януари 2012 г.
3. За простота ще приемем, че няма нужда да изчисляваме обезщетение, удръжки или обезщетение при уволнение.
4. Ще изчислим заплатата на уволнения служител за януари.
5. Ще издадем документ за изплащане на трудовото възнаграждение.

При изпълнение на 5-та стъпка ще забележим, че програмата в табличната част на документа „Заплати към организации“ за служител A.K. Той не замества Калинина. Тя няма какво да плати! Преценете сами. Служителят е получил заплата за януари в размер на 40 643,75 рубли. От тази сума трябва да се удържи данък върху доходите на физическите лица в размер на 5284 рубли. Тя има право на 35 359,75 рубли в ръцете си. Но тя вече получи 46 450 рубли предварително. Следователно дългът й към организацията е 11090,25 рубли.

Нека се уверим, че програмата не е направила грешка.

Можете да извършите възстановяване, като използвате документа „Приходен касов ордер“ с операцията „Връщане на средства от служител“.

Освен това трябва да помним, че данъкът върху доходите на физическите лица не се регистрира в програмата. В крайна сметка, когато се изплаща аванс, той не се удържа и заплатата на уволнения служител не е изплатена. Напротив, трябваше да го направи.

Можете да проверите дали данъкът върху доходите на физическите лица наистина не е удържан чрез липсата на съответен запис в регистъра за натрупване „разплащания с бюджета за данък върху доходите на физическите лица“. По-лесно според справката „Данъчно счетоводен регистър за данъка върху доходите на физическите лица“.

Необходимо е да регистрирате удържания данък върху доходите на физическите лица, като използвате документа „Коригиране на счетоводното отчитане на данъка върху доходите на физическите лица, застрахователните премии и единния социален данък“ в раздела „удържан данък върху доходите на физическите лица“. Има алтернативен, но съвсем не очевиден начин. Това е повторно осчетоводяване на документа „Заплати към организации“ с операция „Планиран аванс“.

В нормална ситуация данъкът върху доходите на физическите лица не се удържа от аванса. Но нашата ситуация е малко по-различна. Служителят получил аванс и напуснал. Имаше ведомост, но не покриваше аванса. Следователно, когато се прави аванс отново, той удържа данък върху доходите на физическите лица. Трябва да се помни, че при такова приспадане на данъка върху доходите на физическите лица програмата не проверява погасяването на дълга от служителя.

Трябва да използвате само един от методите. В противен случай удържаният данък върху доходите на физическите лица се удвоява.

Леко отстъпление или обръщане наопаки.

Известно е, че не е необходимо да се удържа данък върху доходите на физическите лица от авансите. В програмата се удържа при изплащане на заплати. Някак си обаче попаднах на база данни, в която всичко беше точно обратното.

Документи „Изплащане на заплати на организации“ с характер на плащане „Планиран аванс“ удържан данък върху доходите на физическите лица. Но същите документи с характер на плащането „Заплата” не са удържани от данък върху доходите на физическите лица. В крайна сметка програмата преброи всичко правилно. Въпреки това дори счетоводителят на тази организация все още беше неспокоен. Е, как може това? Не трябва да е така!

Както често се случва, причината е проста невъзможност за работа с програмата. „Грешката“ се оказа проста, но идентифицирането й не беше лесно, тъй като нямаше видими причини за анализ. И причината се оказа неправилна последователност от действия.

Вместо последователността: авансово плащане, изчисляване на заплата, плащане на заплата, потребителят първо изчислява заплатата, след това плаща аванса, след това изплаща заплатата. Но ако има начислена заплата и потребителят плати аванс, то програмата удържа аванса от цялата сума на начислените заплати.

3.2. Служител получи аванс след боледуване

На практика се случи и такава ситуация.

Служителят е бил болен от 13.04.2012 г. до 24.04.2012 г. След като се върна на работа, той получи аванс на 26 април в размер на 5700 рубли. През април той е получил заплата от 3489,43. В резултат на това служителят е възникнал дълг в размер на 2210.57.

Много по-лесно е да откриете тази грешка, ако се провери флагът „Взаимните разплащания за заплати се извършват по месец на начисляване“. В този случай отчетът „Структура на дълга на организациите“ веднага ни показва през кой месец е възникнал дългът. Остава да използваме стенограмите на този доклад, за да анализираме документите от този месец.

Ако флагът „Взаимните разплащания на заплатите се извършват по месец на начисляване“ е изчистен, отчетът „Структура на дълга на организациите“ ще трябва да се генерира за всеки месец. Но дори след като се установи месецът, в който е възникнал дългът, няма да е лесно да се разберат причините за неговото формиране.

Програмата ви позволява да предотвратите такива дългове от служители. За да направите това, в настройките на счетоводството в раздела „Изплащане на заплата“ задайте флага „Вземете предвид неизходите“ при плащане на аванс.

3.3. Изплатена заплата и премахнати начисления

Понякога се случва. Има документ за служителя „Заплати към организации“ с характер „Заплата“. Няма ръчни настройки. Това означава, че се попълва въз основа на данните в регистрите, записани в документа „Заплати за служители на организации“. По някаква причина обаче документът „Изчисляване на заплатите на служителите на организациите“ липсва в базата данни.

Това означава едно. По някаква причина, след изплащане на заплатата, тя беше изтрита. Това доведе до дълг на служителя към организацията.

3.4. Скрито ръчно редактиране

Повечето от грешките се дължат на проста невъзможност за работа с програмата. Вместо да изучават програмата, някои потребители я персонализират, за да отговарят на желания резултат. Те изобщо не се замислят какви ще са последствията. Основното е, че извлечението съдържа необходимата сума. Ето един пример, с който трябваше да се справя.

В документа „Заплати към организации“ има характер на плащането „Авансово плащане за първата половина на месеца“. Не всички потребители знаят, че първо трябва да изчислят заплатите за първата половина на месеца. Те също така не знаят, че в програмата е възможно да се плати не само начислен аванс, но и аванс във фиксирана сума.

Какво правят такива потребители? Те изчисляват заплатите за месеца. След това съставят документа „Заплати, изплащани на организации“ с характер на плащането „Заплата“. Но тъй като той действително иска да плати аванс, след попълване на табличната част, той променя характера на плащането на „Авансово плащане за първата половина на месеца“ и ръчно коригира сумите за плащане.

Програмата автоматично показва манипулатор за всяка корекция в първата колона на табличния раздел. Знак, че изчислените данни са коригирани ръчно.

Но нашият потребител е по-хитър от програмата. Във втората колона той ръчно избира квадратчетата за отметка „Флаг за автоматично изчисление“. Сега визуално никой (включително самият калкулатор) няма да познае, че изчислението е коригирано ръчно.

4. Внимание

Такава ситуация е напълно възможна. Счетоводителят работи известно време с възможност за осчетоводяване на задълженията по месеци на образуването им. Нещо не му хареса и той премина към опцията, без да уточнява натрупващите се месеци. Или обратното.

Безопасно ли е произволно, т.е. във всеки период, да промените състоянието на флага „Взаимните разплащания за заплати се извършват в контекста на месеците на тяхното начисляване?“

За да бъдем по-ясни, отново ще разчитаме на нашия моделен пример. Да приемем, че документите за погасяване на дълга не са попълнени през април. В този случай промяната на състоянието на флага „Взаимните разплащания на заплатите се извършват в контекста на месеците на тяхното начисляване“ в една или друга посока е съвсем безобидно. Можете да проверите това, като генерирате отчета „Структура на дълга на организациите“. В зависимост от състоянието на флага, той ще генерира дълг или с подробности по месеци, или без подробности. В този случай няма нужда от прехвърляне на документи.

Това предполага, че независимо от състоянието на флага програмата винаги следи дълговете по месеци на начисляване. Просто, избирайки едно или друго състояние на флага, калкулаторът избира метода за погасяване на дълга.

Ситуацията ще бъде различна, ако дългът бъде върнат. Например счетоводството е водено без детайлизиране по месеци за цялото първо тримесечие. През април дългът беше изплатен и беше поставен флагът „Взаимните разплащания на заплатите се извършват в контекста на месеците на тяхното начисляване“.

Справката „Структура на задълженията на организациите” отново ще ни покаже дълга по месеци. И това въпреки факта, че когато счетоводството се водеше без подробности, целият дълг беше погасен.

Тъй като променихме състоянието на флага, програмата вече не вижда предишния метод за погасяване на дълга. Дайте й метода, който съответства на даденото състояние на флага. Това означава, че трябва да отмените предишния метод за погасяване на дълга и да погасите дълга по начин, който отговаря на счетоводното отчитане на дълговете по месеци. Разбира се, обратното също е вярно.

Тези процедури могат да бъдат доста трудоемки. Ето защо е най-добре да решите от самото начало кое състояние на флага „Взаимните сетълменти на заплатите се извършват по месец на начисляване“ е по-подходящо за вас.

Заключение

Флагът „Взаимните разчети за заплати се извършват в контекста на месеците на тяхното начисляване“ е ЗАДАДЕН.

Процедурата за изплащане на задълженията на служителите към организацията.

1. Използвайки документа „Прехвърляне на дълга на служителите на организацията“, прехвърлете дълга на служителите към месеца, през който е планирано да изплатите този дълг. Например за юли.
2. Използвайте документа „Изчисляване на заплати за служители на организации“, за да изчислите заплатите за юли. Това трябва да се направи, така че програмата да има от какво да удържи дълга.
3. Съставете документа „Заплати, дължими на организацията“. С опростено счетоводство за взаимни разплащания той също ще изплати дълга. Ако флагът „Опростено отчитане на взаимни разплащания“ е изчистен, тогава е необходимо допълнително да издадете платежни документи.

Процедурата за изплащане на дълга на организацията към служителите.

Този месец подготвяме документа „Заплати към организацията“. В детайла „Месец на начисляване“ посочете месеца, за който се погасява задължението (месеца, в който е образувано задължението).

Флагът „Взаимните разчети на заплатите се извършват в контекста на месеците на тяхното начисляване“ е ПРЕМАХНАТ

1. През текущия месец дългът на служител към организацията може да бъде погасен само ако той или тя е получил заплата за този месец.
2. Ако заплатата за текущия месец е начислена, тогава документът „Заплати, дължими на организацията“ със стойността „Заплата“, зададена в атрибута „Плащане“, изплаща двата вида дълг: Дълг на организацията и Дълг на служителя .
3. Ако в документа „Заплати, дължими на организацията“ в атрибута „Плащане“ е зададена стойността „Дълг“, тогава независимо дали са начислени заплати за даден период, документът ще изплати само дълга на организацията към служителя.

Необходимо е да се направи правило ежемесечно, след всяко изплащане на заплата, независимо да се наблюдават всички възникнали задължения. За да направите това, можете да използвате съответните отчети и обработка.

1. Доклад "Структура на дълга на организациите".
2. Справка „Данъчно счетоводен регистър за данъка върху доходите на физическите лица“.
3. Обработка "Преизчисляване на заплатата на организацията."

Във формуляра „Настройка на счетоводни параметри“ в раздела „Изплащане на заплата“ задайте флага „Вземете предвид отсъствията“. Това ще попречи на служителите да създават дългове към организацията. Всякакви регистрирани отсъствия в организацията през първата половина на месеца и последващото плащане на аванса (с изключение на отсъствията) ще доведат до образуване на дълг към организацията.

Във формата на Настройка на счетоводни параметринякои настройки се задават отделно от организации. За някои настройки трябва допълнително да посочите датата (месеца), от която настройката е в сила, или годината, за която е зададена. Програмата запазва хронология на промените в тези настройки.

Раздел „Алгоритми за изчисление“

На отметката Алгоритми за изчислениеПосочени са някои особености на изчислителните алгоритми.

Първата характеристика се отнася до приспадането на незаслужена ваканция при уволнение. В съответствие със Кодекс на труда на Руската федерацияработодателят има право да задържи за ваканционни дни, които не са отработени от служителя (например, ако служителят е „взел“ ваканция предварително и напусне). В зависимост от настройката на превключвателя Удръжка за неотработена ваканция при уволнениеудържаните суми ще бъдат взети предвид от програмата:

като приспадане, което не намалява данъчната основа за данъка върху доходите на физическите лица и единния социален данък,




като корекция на предварително извършено начисление, намалявайки данъчните основи за данък върху доходите на физическите лица и единен социален данък.

Втората функция се отнася до преизчисляването на месечната заплата в почасова ставка за изчисляване на заплащането за извънреден труд. Чрез превключвател Когато преобразувате месечната заплата в почасова ставка, използвайтеможете да изберете една от следните опции:

Месечна норма за време според графика на служителя– при тази опция преизчисляването ще използва средния месечен брой часове, като се вземе предвид продължителността на работната седмица на служителя.




Средногодишен брой часове на месец– при преизчисляване ще се използва месечната норма на време в часове според графика на служителя; тази процедура трябва да бъде заложена в колективния трудов договор.




Месечна норма по производствения календар - при тази опция преизчисляването ще използва средния месечен брой часове, като се вземе предвид продължителността на работната седмица според производствения календар в съответствие със Заповед на Министерството на здравеопазването и социалното развитие на Русия от 13 август 2009 г. №. 588n.

Разделът също така ви позволява да управлявате резултата от изчисляването на броя на дните компенсация за ваканция при уволнение. Ако поставите отметка в квадратчето Закръглете дните за обезщетение за ваканция при уволнение , тогава закръгляването ще се извърши до цели дни.

Раздел "Кадрови записи"

На отметката Учител по персонал t определя характеристиките на досиетата на персонала отделно от организации.

Ако поставите отметка в квадратчето Наблюдавайте персонала по време на промени в персонала, тогава при въвеждане на нови документи за персонала програмата ще провери тяхното съответствие щатно разписание.

Ако поставите отметка в квадратчето Единна номерация на документите по персонала, тогава ще се прилага непрекъсната номерация при въвеждане на документи подбор на персонал, Движение на персонала, Уволнениеи подобни.

Ако поставите отметка в квадратчето

Ако поставите отметка в квадратчето Показване на персонални номера в документи, тогава формулярите за документи ще показват колона с персонални номера на служителите.

Превключвателят „Ваканционните салда ще намалеят, когато се регистрират действителни ваканции“ показва кои документи ще бъдат използвани за отписване на действителни отпуски на персонал или заплати.

Раздел "Изчисляване на заплатите"

На отметката Изчисляване на заплататауточнява спецификата на изчисляване на заплатите отделно от организации.

Ако поставите отметка в квадратчето Контролирайте пресечната точка на периодите на начисляване, които записват нормата за време, тогава програмата ще контролира факта на двойно плащане за същия период от време.

Ако поставите отметка в квадратчето Взаимните разплащания за заплатите се извършват в контекста на месеците на тяхното начисляване, тогава програмата ще вземе предвид просрочените заплати с подробности по месеци (в противен случай - само с общата сума).

Ако поставите отметка в квадратчето При изчисляване на данъка върху доходите на физическите лица вземете изчисления данък като удържан, тогава начисленият данък върху доходите на физическите лица при обработката на документи веднага ще бъде регистриран като удържан. Този подход опростява генерирането на отчети в организация, където заплатите се изплащат редовно и без забавяне.

Квадратче за отметка Изчисляване на заплати от отговорно лицеизползвани в ситуация, в която те отговарят за изчисляването на заплатите по отдели счетоводители. Това позволява на всеки счетоводител да работи само със служителите, които са му назначени. Когато отметката е отметната, документът за заплати ще бъде попълнен със списък на служителите, назначени за фактуриста, ако първо посочите фактуриста в полето Отговорник на документа.

Раздел „Планиран аванс“

На отметката Планиран авансуточнява спецификата на изчисляване на авансовите плащания за организации.

Ако поставите отметка в квадратчето Вземете предвид отсъствията, то при съставяне на списък за получаване на планов аванс служителите, които имат очаквана дата на планирания аванс не са регистрирани отработени дни.

Раздел „Изчисляване на данъка върху доходите на физическите лица“

На отметката Изчисляване на данъка върху доходите на физическите лицаопределя процедурата за прилагане на стандартни данъчни облекчения при изчисляване на данъка върху доходите на физическите лица за следващия данъчен период. Има две възможности:

Стандартните удръжки се прилагат на база на начисляване през данъчния период - в този случай удръжките, на които данъкоплатецът (служителят) има право от началото на годината до месеца на изчисляване на данъка, се прилагат към данъчната основа, изчислена на база на натрупване за годината,




Стандартните удръжки се прилагат в границите на месечния доход на данъкоплатеца - в този случай удръжките, на които данъкоплатецът (служителят) има право през всеки месец от данъчния период, се прилагат към данъчната основа, изчислена за този месец (опцията съответства на разпоредбите на писмото на Министерството на финансите на Руската федерация от 7 октомври 2004 г. № 03-05-01-04/41).

Разрешава се промяна на процедурата за прилагане на стандартни данъчни удръжки през годината, след което при изчисляване на данъка върху доходите на физическите лица за следващия месец от данъчния период сумите на предоставените удръжки, както и данъчните суми за предходни месеци, ще бъдат преизчислени.

Раздел „Лични данъчни облекчения“

В списъка Размери на приспаданията на данъка върху доходите на физическите лицаПоказани са текущите суми на данъчните облекчения.

В списъка Приспадане на данък върху доходите на физическите лицаПоказани са текущите суми на данъчни облекчения за доходи.

Раздел „Суми обезщетения“

На отметката Суми на обезщетенияпосочени са размерите на държавните помощи.

Раздел "FSS NS и PZ"

На отметката ФСС НС и ПЗотделно от организациие посочена застрахователната тарифа за задължителна застраховка срещу трудова злополука и професионална болест.

Раздел „Други тарифи“

На отметката Други тарифипосочени са спомагателни данни, които могат да се използват от програмата:

Процентът на рефинансиране на Централната банка на Руската федерация




Минимална заплата.

Раздел „Изчисляване на единния социален данък“

На отметката Единно изчисляване на социалния данък(Единен социален данък), точността на изчисляване на Единния социален данък) и вноските в Пенсионния фонд на Русия (PFR) трябва да бъдат посочени отделно от организации. Налични са следните нива на точност:

С максимална прецизност- до части от копейки,




В рубли и копейки,




В рубли.

Освен това трябва да посочите годината, от която се прилагат настройките.

✅

✅

✅

Премахнете отметката от квадратчето в настройките:

Нека изчислим заплатата на служител Петров за септември и октомври. Прочетете повече за това как се изчислява заплатите в 1C в моята статия:

Общ дълг към служителя, включително данък върху доходите на физическите лица:

• септември – 17 400;
• октомври – 17 400.

Няма да създаваме документ за септември. Нека го създадем за октомври:

Дължимата сума се запълваше автоматично със задължението към служителя за септември и октомври.

✅ Семинар „Лайфхакове за 1C ZUP 3.1“
Анализ на 15 лайфхака за счетоводство в 1C ZUP 3.1:

✅ КОНТРОЛЕН ЛИСТ за проверка на изчисленията на заплатите в 1C ZUP 3.1
ВИДЕО - месечна самопроверка на счетоводството:

✅ Изчисляване на заплати в 1C ZUP 3.1
Инструкции стъпка по стъпка за начинаещи:

Нека променим настройката. Нека поставим отметка в квадратчето във въпросната настройка на счетоводните параметри:

Нека се върнем към документа „Изплатени заплати“ и да го попълним отново. Според служителя Петров дължимата сума е попълнена само със задължението за октомври:

Превключете „Опростено отчитане на взаимни разплащания“.

Същността на тази настройка е описана в самата програма доста прозрачно: заплатите ще се считат за изплатени при осчетоводяване на документи „Заплати към организации“, без да се създават платежни документи. Можете да прочетете за работата с този документ в статията.

За служителя Петров от горния пример, на когото е начислена заплатата за септември, ще създадем, попълним и осчетоводим документ „Изплатена заплата”:

Сега нека се опитаме да генерираме данъчни отчети за личните доходи, като използваме обработката „Подготовка на данни за данъка върху доходите на физическите лица“:

Може да забележите, че сумата на удържания данък върху доходите на физическите лица е нула. За да бъде удържан данъкът върху доходите на физическите лица в счетоводството, има две възможности:

✅ Семинар „Лайфхакове за 1C ZUP 3.1“
Анализ на 15 лайфхака за счетоводство в 1C ZUP 3.1:

✅ КОНТРОЛЕН ЛИСТ за проверка на изчисленията на заплатите в 1C ZUP 3.1
ВИДЕО - месечна самопроверка на счетоводството:

✅ Изчисляване на заплати в 1C ZUP 3.1
Инструкции стъпка по стъпка за начинаещи:

• Поставете отметка в квадратчето „Опростено отчитане на взаимни разплащания“ в настройките на счетоводството и повторно публикувайте документите „Дължими заплати“;
• Създаване на платежни документи на базата на платежни документи: „Касов изходящ ордер“ или „Изходящ платежен наред“ и „Банково извлечение за превод на заплата“ при плащане по банков път.

Нека разгледаме първия вариант, тъй като разглеждаме точно тези настройки:

След промяна на настройките ще публикуваме отново документа „Заплати към организации“:

Може да забележите, че бутонът за въвеждане на базата е станал неактивен поради конфигурираните настройки. Нека отново генерираме данъчна отчетност за личните доходи:

Сега е взета предвид сумата на удържания данък върху доходите на физическите лица за септември.

Нека разгледаме групата настройки за планирани авансови плащания.

ЗУП 8.2 има възможност за работа с аванси. Нека разгледаме случая, когато организацията предоставя фиксирана авансова сума. Тази фиксирана стойност може да бъде зададена в списъка на служителите в организацията.

След уточняване на размера на планирания аванс става възможно в документ „Заплати, изплащани сега” автоматично да се генерира списък на служителите, на които трябва да бъде изплатен авансът. За да направите това, трябва да изберете опцията „Планиран аванс“ в полето „Плащане“ и да натиснете бутона за попълване:

В настройките на счетоводството поставете отметка в квадратчето „Вземете предвид отсъствията“ и оставете планираната предварителна дата като 15.

Сега нека въведем отсъствията по неизвестна причина за служител Петров през септември с помощта на документа „Отсъствия в организациите“ за първите 15 дни от месеца:

След това ще се опитаме да попълним отново документ „Изплатена заплата” за авансово плащане. Документът няма да бъде попълнен, тъй като служителят няма нито един отработен ден през първите 15 дни от месеца и в съответствие със счетоводните настройки няма право на аванс:

В настройките на счетоводството променете изчислената дата на планирания аванс на 16-ти.

След това се оказва, че служителят е отсъствал от работа не всички дни преди планирания аванс. Нека се опитаме да попълним отново табличната част на документа „Дължими заплати“.

Табличната част ще бъде попълнена, но програмата ще ни обърне внимание на факта, че не всички дни на служителя са отработени.

Това е всичко, което исках да ти кажа днес. Ще се видим на страниците на блога. За да научите навреме за нови статии в сайта на блога чрез имейл или се присъединете към нашите групи в социалните мрежи, където всички статии също се публикуват редовно: